Compliance Tributario en Elche

En este nuevo marco de relación entre los contribuyentes y las administraciones con la aprobación de la Norma Une 19602 gestionamos para conseguir un entorno seguro para el cumplimiento de las obligaciones fiscales.

Antes de comenzar con la implantación de los procedimientos para instalar protocolos de buenas practicas tributarias, los expertos analizarán todos los departamentos de la organización para localizar o detectar focos de riesgos fiscales. Se hace el proceso de investigación y recopilación de toda la información y todos los procesos que desarrolla la compañía. El propósito es mitigar los riesgos implícitos en los procesos.

El due diligence es muy útil para detectar posibles riesgos no conocidos con anterioridad. La prevención en los riesgos fiscales puede ahorrarnos muchos disgustos, con los protocolos instalados se reducen las contingencias fiscales con la Administración.

Los riesgos que su compañía puede identificar pueden ser de dos categorías generales: Riesgo de procedimiento definido como una contingencia por un inadecuado procedimiento en la gestión y control de las obligaciones tributarias.

Y el Riesgo de interpretación de la norma, la existencia de una interpretación de la norma seguida por la organización que no sea compartida con la Administración, y en esta ultima instancia con los Tribunales de Justicia.

Pueden ser los riesgos de varios tipos: Riesgo de comisión de delitos contra la hacienda pública; Riesgo de comisión de una infracción tributaria que da lugar a la exigencia de una cuota, intereses de demora y sanciones; Riesgo de generación de una cuota tributaria inesperada fruto de inspecciones.

Bajo la norma UNE 19602 implantada, se Certifica que la organización tiene un sistema de gestión sobre los riesgos tributarios, que le son de aplicación a todos los niveles.

Aunque la Administración Tributaria aún no ha definido con claridad un régimen de beneficios o privilegios para aquellas organizaciones o contribuyentes que implanten un sistema de compliance fiscal, se presupone que aquellos que adopten sus organizaciones a la norma UNE 19602 gozarán de una presunción de veracidad, algo especialmente relevante en el ámbito tributario, sujeto a constantes modificaciones legislativas y en el que no es difícil incurrir en errores que puedan interpretarse como voluntad defraudatoria.